為支持創(chuàng)新企業(yè)發(fā)行股票或存托憑證試點，進一步健全試點工作相關配套制度，15日證監(jiān)會會同銀保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關于商業(yè)銀行擔任存托憑證試點存托人有關事項規(guī)定》。同時，證監(jiān)會修訂發(fā)布《證券發(fā)行與承銷管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）、《創(chuàng)新企業(yè)境內發(fā)行股票或存托憑證上市后持續(xù)監(jiān)管實施辦法（試行）》（以下簡稱《實施辦法》）、《存托憑證存托協(xié)議內容與格式指引（試行）》（以下簡稱《存托協(xié)議指引》），自公布之日起施行。
《關于商業(yè)銀行擔任存托憑證試點存托人有關事項規(guī)定》明確了商業(yè)銀行擔任存托人的資質條件、審批程序和持續(xù)監(jiān)管要求等。
修訂后的《管理辦法》將存托憑證納入適用范圍，明確市值申購的計算包含存托憑證，允許發(fā)行規(guī)模2000萬股以下企業(yè)也可通過詢價方式確定發(fā)行價格，改進回撥機制等。
《實施辦法》在公司治理、信息披露、收購及股份權益變動、資產重組規(guī)范要求以及股權激勵、現(xiàn)金分紅信息披露等方面作出相應安排，兼顧試點創(chuàng)新企業(yè)的特殊性與境內上市公司的一般監(jiān)管要求，也對不同類型的創(chuàng)新企業(yè)體現(xiàn)分類監(jiān)管原則。
《存托協(xié)議指引》主要是規(guī)范存托協(xié)議的制定，明確基礎證券發(fā)行人、存托憑證持有人和存托人權利義務關系，以保護存托憑證持有人合法權益。
下一步，為保障試點工作穩(wěn)步推進，滬深交易所、中國結算等也將陸續(xù)出臺配套規(guī)則，為試點創(chuàng)新企業(yè)和相關各方提供規(guī)范指引。
